Možnosti využití bankrotního modelu k měření úvěrového rizika podniku

Possibilities for the application of a bankruptcy prediction model for measuring credit risk of a company

conference paper

Czech

Úvěrové riziko podniku představuje jedno z nejvýznamnějších rizik, kterým podniky musí čelit. Článek se zabývá možnosti využití bankrotního modelu, založeného na metodě lineární diskriminační analýzy, k měření úvěrového rizika. Modely založené na zmíněné metodě jsou interpretovány pomocí stanovených hranic indexu, kdy výstupem modelu je závěr, že podnik buď je či není ohrožen bankrotem. Z hlediska měření úvěrového rizika je však tento přístup nedostatečný. Článek představuje alternativní způsob interpretace modelů.

Among the risks that companies are facing, the credit risk is one of the most serious. The paper deals with the possibilities for the application of a bankruptcy prediction model, based on linear discriminant analysis, for credit risk measuring. Bankruptcy prediction models based on the mentioned method are interpreted by using given values of theirs index. The output of the models is then only conclusion that a given company is or is not threated by bankruptcy. This result is however not sufficient from the view of credit risk measuring. The paper presents an alternative approach for the interpretation of bankruptcy prediction models.

bankrotní modely, diskriminační analýza

bankruptcy prediction models, discriminant analysis

KARAS, M.; REŽŇÁKOVÁ, M.

2014

4. 2. 2014

Hradec Králové

978-80-7435-366-6

Hradecké ekonomické dny 2014, Ekonomický rozvoj a management regionů, Sborník recenzovaných příspěvků, Díl. 1

1

435

442

8